Esg, le banche dovranno mettere il filtro per i prestiti alle aziende

L’authority interviene infatti nella pratica, ormai diffusa, di concedere finanziamenti a sconto alle aziende qualora raggiungano determinati obiettivi di sostenibilità: tagli di emissioni CO2, formazione dipendenti e altri target che sempre più spesso vengono inseriti nei finanziamenti cosiddetti green. L’Eba ora vuol vederci chiaro e delega i controlli agli attori finanziari e in particolare alle banche. Gli istituti di credito dovranno così stilare una lista di progetti green che potranno beneficiare di questo tipo di finanziamenti. Non solo. Dovranno spiegare perché quell’elenco è da considerare green indicando i parametri e gli standard internazionali utilizzati.

I controlli post finanziamento

Il controllo va fatto però prima e dopo. Dopo aver concesso il finanziamento, infatti, le banche dovranno valutare se i soldi prestati in maniera agevolata siano utilizzati in modo appropriato dalle aziende. Ecco perché l’Eba chiede di raccogliere informazioni, monitorare i progetti e verificarne le qualità green. Infine bisognerà garantire che le imprese finanziate abbiano a loro volta la capacità di monitorare l’effettiva allocazione del denaro verso i progetti green indicati oltre a fornire una periodica reportistica.

Esg trasversale

La svolta Eba è molto importante e mette sempre più in evidenza il ruolo dei criteri Esg: si lascia l’aspetto teorico e si comincia a declinare la sostenibilità nell’operatività quotidiana. «Le nuove linee guida dell’Eba sono la dimostrazione che la sostenibilità sta diventando un tema sempre più trasversale – spiega Lorenzo Solimene, associate partner di Kpmg risk consulting in Italia ed esperto di sostenibilità –. Il paper dell’Eba infatti arriva in conseguenza dell’Action Plan del Consiglio europeo che affronta la questione degli Npl». Senza dimenticare gli altri documenti su tassonomia, green bond e benchmark low carbon all’attenzione del Consiglio europeo proprio in questi giorni. Mentre dunque gli Usa escono dal Trattato di Parigi sul climate change, l’Europa si pone al primo posto nella difesa del pianeta.

La critica di Mustier

Jean Pierre Mustier, ad di UniCredit e presidente della Federazione bancaria europea (Ebf), nel corso del convegno londinese sulle banche organizzato da Financial Times, ha avvertito che incentivare le banche a fare più “prestiti verdi” è una minaccia alla stabilità finanziaria. Mustier si è detto anche contrario all’introduzione del cosiddetto “green supporting factor” in base al quale le banche dovrebbero detenere meno capitale rispetto ai prestiti che hanno contribuito a finanziare i progetti climate-friendly. Vedremo dunque come andranno avanti le schermaglie fra l’authority Eba e l’associazione bancaria europea sui prestiti verdi. Le linee guida dovrebbero infatti entrare in vigore il prossimo anno.